Classe 5 · COMPTES DE TRESORERIE

• 50 TITRES DE PLACEMENT
• 501 TITRES DU TRÉSOR ET BONS DE CAISSE À COURT TERME
• 5011 Titres du Trésor à court terme
• 5012 Titres d'organismes financiers
• 5013 Bons de caisse à court terme
• 5016 Frais d'acquisition des titres de trésor et bons de caisse
• 502 ACTIONS
• 5021 Actions ou parts propres
• 5022 Actions cotées
• 5023 Actions non cotées
• 5024 Actions démembrées (certificats d'investissement ; droits de vote)
• 5025 Autres actions
• 5026 Frais d'acquisition des actions
• 503 OBLIGATIONS
• 5031 Obligations émises par la société et rachetées par elle
• 5032 Obligations cotées
• 5033 Obligations non cotées
• 5035 Autres obligations
• 5036 Frais d'acquisition des obligations
• 504 BONS DE SOUSCRIPTION
• 5042 Bons de souscription d'actions
• 5043 Bons de souscription d'obligations
• 505 TITRES NÉGOCIABLES HORS REGION
• 506 INTÉRÊTS COURUS
• 5061 Titres du Trésor et bons de caisse à court terme
• 5062 Actions
• 5063 Obligations
• 508 AUTRES TITRES DE PLACEMENT ET CREANCES ASSIMILEES
• 51 VALEURS À ENCAISSER
• 511 EFFETS À ENCAISSER
• 512 EFFETS À L'ENCAISSEMENT
• 513 CHÈQUES À ENCAISSER
• 514 CHÈQUES À L'ENCAISSEMENT
• 515 CARTES DE CRÉDIT À ENCAISSER
• 518 AUTRES VALEURS À L'ENCAISSEMENT
• 5181 Warrants
• 5182 Billets de fonds
• 5185 Chèques de voyage
• 5186 Coupons échus
• 5187 Intérêts échus des obligations
• 52 BANQUES
• 521 BANQUES LOCALES
• 5211 Banques en monnaie nationale
• 5215 Banques en devises
• 522 BANQUES AUTRES ÉTATS REGION
• 523 BANQUES AUTRES ETATS ZONE MONETAIRE
• 524 BANQUES HORS ZONE MONETAIRE
• 525 BANQUES DEPOT A TERME
• 526 BANQUES, INTERETS COURUS
• 5261 Banque, intérêts courus charges à payer
• 5267 Banque, intérêts courus produits à recevoir
• 53 ÉTABLISSEMENTS FINANCIERS ET ASSIMILÉS
• 531 CHÈQUES POSTAUX
• 532 TRÉSOR
• 533 SOCIÉTÉS DE GESTION ET D'INTERMÉDIATION (S.G.I.)
• 536 ETABLISSEMENTS FINANCIERS, INTERETS COURUS
• 538 AUTRES ORGANISMES FINANCIERS
• 54 INSTRUMENTS DE TRÉSORERIE
• 541 OPTIONS DE TAUX D'INTÉRÊT
• 542 OPTIONS DE TAUX DE CHANGE
• 543 OPTIONS DE TAUX BOURSIERS
• 544 INSTRUMENTS DE MARCHÉS À TERME
• 545 AVOIRS D'OR ET AUTRES MÉTAUX PRÉCIEUX
• 55 INSTRUMENTS DE MONNAIE ELECTRONIQUE
• 551 MONNAIE ELECTRONIQUE - CARTE CARBURANT
• 552 MONNAIE ELECTRONIQUE - TELEPHONE PORTABLE
• 553 MONNAIE ELECTRONIQUE - CARTE PEAGE
• 554 PORTE -MONNAIE ELECTRONIQUE
• 558 AUTRES INSTRUMENTS MONNAIES ELECTRONIQUES
• 56 BANQUES, CRÉDITS DE TRÉSORERIE ET D'ESCOMPTE
• 561 CRÉDITS DE TRÉSORERIE
• 564 ESCOMPTE DE CRÉDITS DE CAMPAGNE
• 565 ESCOMPTE DE CRÉDITS ORDINAIRES
• 566 BANQUES, CREDITS DE TRESORERIE, INTERETS COURUS
• 57 CAISSE
• 571 CAISSE SIÈGE SOCIAL
• 5711 Caisse en monnaie nationale
• 5712 Caisse en devises
• 572 CAISSE SUCCURSALE A
• 5721 en monnaie nationale
• 5722 en devises
• 573 CAISSE SUCCURSALE B
• 5731 en monnaie nationale
• 5732 en devises
• 58 RÉGIES D'AVANCES, ACCRÉDITIFS ET VIREMENTS INTERNES
• 581 RÉGIES D'AVANCE
• 582 ACCRÉDITIFS
• 585 VIREMENTS DE FONDS
• 588 AUTRES VIREMENTS INTERNES
• 59 DÉPRÉCIATIONS ET PROVISIONS POUR RISQUE A COURT TERME
• 590 DÉPRÉCIATIONS DES TITRES DE PLACEMENT
• 591 DÉPRÉCIATIONS DES TITRES ET VALEURS À ENCAISSER
• 592 DÉPRÉCIATIONS DES COMPTES BANQUES
• 593 DÉPRÉCIATIONS DES COMPTES ÉTABLISSEMENTS FINANCIERS ET ASSIMILÉS
• 594 DÉPRÉCIATIONS DES COMPTES D'INSTRUMENTS DE TRÉSORERIE
• 599 PROVISIONS POUR RISQUE A COURT TERME À CARACTÈRE FINANCIER